Úhrada zahraničnej došlej faktúry z tuzemského bankového účtu/pokladnice

Pri obchodovaní so zahraničnými firmami nám partner môže zaslať faktúru aj v inej mene. Väčšina spoločností nemá založené bankové účty či pokladnice v zahraničnej mene a úhrady vykonávajú z eurového účtu/pokladnice. V nasledujúcom príklade si ukážeme ako uhradiť faktúru vystavenú v cudzej mene z tuzemského bankového účtu.

Poľský dodávateľ dodal tovar tuzemskému platiteľovi DPH dňa 5. 3. 2026. V rovnaký deň mu aj vystavil faktúru na sumu 1 250 PLN. Faktúra bola uhradená z bankového účtu vedeného v mene eur dňa 10. 3. 2026. Ako zaevidujeme úhradu faktúry v programe?

Faktúru od zahraničného dodávateľa zaúčtujeme v okruhu zDF pomocou automatického účtovania 72 zDF – EÚ tovar § 11 – základná sadzba DPH. Zvolíme menu PLN a doplníme kurz ECB. Program prepočíta sumu v PLN na eurá a zaeviduje účtovné zápisy.

Úhradu faktúry zaúčtujeme v okruhu BV cez automatické účtovanie z2 BV – Úhrada zDF, zOD. Dôležité je ponechať menu EUR. Automatické účtovanie zastaví na bunke Externé číslo (VS), kde si zadáme externé číslo faktúry, prípadne doklad vyhľadáme cez lupu.

Pri úhrade zDF v cudzej mene z tuzemskej pokladnice postupujeme rovnako, pričom použijeme automatické účtovanie 2 PD/BV – Úhrada DF, OD.