Uplatnenie DPH v inom období
Mesačný platiteľ DPH v júli 2025 prijal došlú tuzemskú faktúru za nákup tovaru v sume 350,55 eur s DPH. Dátum vystavenia a DVDP je 22.7.2025.
Odpočet DPH si chce daňovník uplatniť až v mesiaci august 2025.
Evidovanie došlej faktúry v záväzkoch
- V evidencii záväzkov pridajte nový doklad,
- vyplňte Externé číslo, Partnera a Dátumové polia,
- Typ dokladu vyberte Faktúra – Tuzemsko,
- vyplňte sumu, predmet fakturácie prípadne členenie a záväzok uložte.
- Vo formulári DPH je doplnený Oddiel KV – B2,
- v poli DUD – Dátum uplatnenia dane – prepíšte dátum na obdobie, kedy si chcete DPH uplatniť – v našom príklade august 2025,
- formulár DPH uložte. Zobrazenú otázku „Dátum uplatnenia dane (DUD) nesúhlasí s dátumom vzniku daňovej povinnosti (DVDP), potvrďte Áno.
- Suma DPH bude do daňového priznania DPH a KV vstupovať podľa DUD – august 2025.
