Nastavenie zaúčtovania pre import do Podvojného účtovníctva OMEGA

Pre uľahčenie práce si v aplikácii KROS Digitálna kancelária môžeme pri dokladoch nastaviť Zaúčtovanie a zvoliť tak spôsob ich zaúčtovania na základe zadefinovaných textov. Vybraný text následne zabezpečí automatické rozúčtovanie dokladu v programe Podvojné účtovníctvo OMEGA. Pre korektný prenos dokladov do účtovníctva odporúčame pracovať vždy v aktuálnej verzii programu.

• Pridanie textov pre zaúčtovanie
• Nastavenie predvoleného zaúčtovania
• Hromadná zmena zaúčtovania
• Paušálne výdavky
• Uplatnenie DPH v pomere 50/50
• Tuzemské faktúry a prenesenie daňovej povinnosti
• Zahraničné faktúry a plnenia DPH
• Zahraničné odoslané faktúry v systéme OSS
• Odpočet preddavku
• Zaokrúhľovanie
• Štítky a SZČP

Pridanie textov pre zaúčtovanie

Najbežnejšie používané spôsoby zaúčtovania sú v KROS Digitálnej kancelárii už preddefinované, zvlášť pre Bločky, zvlášť pre Došlé faktúry, zvlášť pre Odoslané faktúry a zvlášť Interné doklady. V prípade, že chceme doplniť vlastné možnosti, stačí v rámci konkrétneho typu dokladu kliknúť na tlačidlo Nastavenie (ozubené koliesko) a následne časti Zaúčtovanie vybrať možnosť Pridať nové zaúčtovanie. Tu si vyplníme vlastný text a účet, na ktorý sa má doklad po prenose do účtovníctva rozúčtovať.

Pre správne rozúčtovanie je dôležité, aby sme uviedli rovnaké číselné označenie syntetického a analytického účtu, ako máme zadefinované v účtovom rozvrhu v programe Podvojné účtovníctvo OMEGA.

V zobrazení Zoznam dokladov v tabuľke môžeme označeným dokladom zmeniť zaúčtovanie hromadne.

Nastavenie predvoleného zaúčtovania

Pre hromadne nahrávané, e-mailom zasielané alebo mobilným telefónom snímané doklady môžeme Zaúčtovanie nastaviť vopred. Urobíme tak v časti Nastavenie (ozubené koliesko), kde pri vybranom zaúčtovaní klikneme na voľbu Predvolené zaúčtovanie a uložíme. Predvoliť môžeme zaúčtovanie zvlášť Bločky, zvlášť pre Odoslané faktúry a zvlášť pre Došlé faktúry. Všetky doklady, ktoré následne hromadne nahráme, obdržíme e-mailom alebo nasnímame mobilným telefónom do KROS Digitálnej kancelárie, budú uvedené zaúčtovanie obsahovať. Predvolené zaúčtovanie môžeme kedykoľvek zmeniť na iné alebo vypnúť.

Paušálne výdavky

Pre Bločky a Došlé faktúry môžeme v rámci zaúčtovania nastaviť aj možnosť uplatňovania nedaňových výdavkov. V nastavení si volíme vlastný percentuálny podiel pre daňovo uznané výdavky.

Ak chceme pri telefónnych a mobilných službách uplatniť paušálne výdavky vo výške 80 %, zadáme hodnotu 80 pre daňovo uznané výdavky. Zvyšných 20 % bude predstavovať nedaňový výdavok a pre korektné zaúčtovanie je potrebné nastaviť nákladový účet, ktorý je aj v programe Podvojné účtovníctvo OMEGA v účtovom rozvrhu nastavený ako nedaňový.

Uplatnenie DPH v pomere 50/50

Pre Bločky a Došlé faktúry môžeme pri výdavkoch súvisiacich s motorovým vozidlom, pri ktorom nevedieme povinné záznamy pre 100 % odpočítanie DPH, nastaviť v rámci zaúčtovania uplatňovanie DPH v pomere 50/50. Ak je vozidlo používané aj na súkromné účely, je možné zároveň nastaviť aj paušálne výdavky, napríklad v pomere 80/20.

Tuzemské faktúry a prenesenie daňovej povinnosti

Z KROS Digitálnej kancelárie môžeme importovať doklady, na ktorých sa uplatňuje režim DPH pre tuzemské samozdanenie alebo doklady, na ktorých je dodanie oslobodené od dane, automaticky zaúčtované. Podmienkou pre rozúčtovanie dokladu v účtovníctve je  nastavenie Zaúčtovania a zároveň výber Textu pre DPH.

Pre odoslané faktúry, ktoré podliehajú dodaniu oslobodenému od dane z pridanej hodnoty, vyberieme pre sadzbu DPH 0 % povinný text „Dodanie je oslobodené od dane“. Pre odoslané faktúry podliehajúce samozdaneniu (poľnohospodárske produkty, stavebné práce, mobilné telefóny…) vyberieme „Stavebné práce – tuzemský prenos daňovej povinnosti“.

Pre došlé faktúry, ktoré podliehajú tuzemskému prenosu daňovej povinnosti, nastavíme pre ich korektné zaúčtovanie v účtovníctve vybrané zaúčtovanie, text pre DPH „Tuzemské samozdanenie“ a % DPH pre samozdanenie.

Zahraničné faktúry a plnenia DPH

Rovnako aj pri zahraničných faktúrach za tovar alebo službu, na ktorých môžeme uplatniť režim prenosu daňovej povinnosti alebo ide o trojstranný obchod, môžu byť faktúry importované z KROS Digitálnej kancelárie automaticky zaúčtované. Pre korektné rozúčtovanie v účtovníctve nastavíme dokladom Zaúčtovanie a Text pre DPH.

Pole pre zadanie textu pre DPH sa v KROS Digitálnej kancelárii sprístupní pri odoslaných faktúrach pri režime DPH 0 %, pri došlých faktúrach pri sadzbe DPH 0 % alebo N – neobsahuje.

Pre zahraničné odoslané faktúry, na ktorých fakturujeme tovar oslobodený od daňovej povinnosti, nastavíme vybrané zaúčtovanie a text pre DPH „Tovar – prenesenie daňovej povinnosti“. Pre služby vyberáme text pre DPH „Služby – prenesenie daňovej povinnosti“.

Zahraničným došlým faktúram podliehajúcim režimu prenosu daňovej povinnosti alebo ak ide o trojstranný obchod, nastavíme zaúčtovanie a vyberáme príslušný text pre DPH. Zároveň nastavíme % DPH pre samozdanenie.

Zahraničné odoslané faktúry v systéme OSS

Ak sme registrovaní v systéme OSS a v aplikácii KROS Digitálna kancelária evidujeme vystavené faktúry podliehajúce tomuto režimu, v Nastaveniach firmy (ozubené koliesko v pravom hornom rohu) v záložke Firma zapneme príznak Osobitná úprava dane OSS.
Následne sa pri načítaní odoslaných faktúr pre nezdaniteľné osoby z krajín EÚ (mimo SR) automaticky zapne príznak OSS a nastaví Kód OSS 2b. Uvedený kód môžeme v prípade potreby zmeniť. So súčasným nastavením Zaúčtovania sa doklad do programu Podvojné účtovníctvo OMEGA importuje automaticky zaúčtovaný.

Odpočet preddavku

Na došlej alebo odoslanej faktúre môžeme v KROS Digitálnej kancelárii zadefinovať odpočítaný preddavok.

Doklad sa do účtovníctva stiahne spolu s účtovným zápisom pre odpočítanie preddavku. Do bunky Odpočítať z dokladu je pre správne vysporiadanie dokladov v saldokonte potrebné doplniť príslušnú preddavkovú faktúru alebo BV, ak preddavkovú faktúru neevidujeme.

Zaokrúhľovanie

Ak sme na faktúre v KROS Digitálnej kancelárii nastavili zaokrúhlenie dokladu, po stiahnutí do programu Podvojné účtovníctvo OMEGA sa doklad zaeviduje s upravenými hodnotami. V účtovnom zápise bude nastavený Typ sumy Vk alebo Vz podľa toho, či ide o vyrovnanie kladné alebo záporné. Tieto údaje po stiahnutí neodporúčame meniť.

Nákladový alebo výnosový účet, ktorý sa v programe Podvojné účtovníctvo OMEGA doplní automaticky, môžeme preddefinovať priamo v účtovnom programe cez menu Firma – Nastavenia – Všeobecné nastavenia – Zaúčtovanie fakturácie v záložke Vyrovnanie.

Štítky a SZČP

Štítky, ktoré máme vytvorené v aplikácii KROS Digitálna kancelária a použili sme ich na dokladoch, sa do programu Podvojné účtovníctvo OMEGA prenášajú na účtovné zápisy ako SZČP. Je však potrebné, aby mali v číselníku SZČP a v KROS Digitálnej kancelárii zhodný názov a zároveň, aby bolo na doklade v KROS Digitálnej kancelárii vyplnené Zaúčtovanie.

Párovacím kritériom pre štítky a SZČP je ich názov, pričom sa nezohľadňuje diakritika, malé ani veľké písmená.

• Ak program nájde zhodu v číselníkoch, priradí ich do správnej bunky pre SZČP v účtovnom zápise.

• Ak program zhodu nenájde, názov štítku uvidíme na danom doklade v záložke Ostatné údaje v časti Poznámka.

Ak nemáme na doklade v KROS Digitálnej kancelárii nastavené Zaúčtovanie, všetky štítky sa prenesú do programu Podvojné účtovníctvo OMEGA do časti Poznámka. SZČP následne zaevidujeme ručne pri rozúčtovaní dokladu.